第473章 本月预计缺口四十二万

    两天后，情况已经恶化。

    财务部的打印机又卡了。

    林听晚站在白板前，盯着投影仪投出来的现金流月报表。数字密集排列，前三个月的现金流曲线像一条蛇，缓慢地向上爬行。

    但五月那条线向下坠落。

    「本月预计缺口，四十二万。」财务总监用激光笔在图表上画了一个圈，「如果不压缩，下月缺口会扩大到七十万。」

    林听晚的视线落在支出明细那一栏。原材料采购、物流费用、渠道返利、人工成本。每一项单独看都不算离谱，但加在一起，就像无数条细流汇成了一条湍急的河。

    「现金流断裂的原因是什么？」

    财务总监翻开下一页ppt：「主要是两个。第一，供应商涨价后预付款比例提高了。瑞丰那边要求从30%涨到50%，这一下就多压了八万块进去。」

    林听晚没接话，手指在桌面上轻敲了两下。

    「第二，渠道回款周期拉长了。华东区的账期从45天变成60天，华中区也有几家要求改成季结。沈钧上个月签的合同里，有三家是60天账期。」

    「谁答应的？」

    「沈钧签的。」财务总监顿了顿，「他说不给账期就拿不到那几家连锁渠道的入场资格。」

    林听晚拿起记号笔，在白板上画了一条时间轴。左边写「付款」，右边写「回款」。中间用虚线连接，虚线的两端分别标注了日期。

    付款集中在本月上旬。回款最早要到下月中旬。

    中间空了整整三十天。

    「把每家供应商的付款节点标出来。」

    五分钟后，白板上出现了一张密密麻麻的甘特图。红色代表逾期风险，蓝色代表正常节点，黄色代表需要沟通。

    红色占了将近一半。

    「瑞丰的货款，上周就该付了。」财务总监指着最上面那行，「他们昨天发了正式函。」

    林听晚翻出手机，打开那条短信。

    ——「林总，贵司3月28日订单货款12.6万已逾期五天，请于本周内安排付款。如有困难请提前沟通，我司财务月底统一结算。——瑞丰，王经理」

    语气克制，但「如有困难」四个字底下藏着刀。月底统一结算，意思是你再拖就不是我一个人催了，是整个公司盯着你。

    她把手机放回桌上，没说话。

    她关掉投影，坐到会议桌前。

    「现在账上多少钱？」

    「十二万三千。」财务总监的声音很平，「扣掉这个月十五号发工资，十二万六，再扣社保公积金，剩七万出头。」

    七万块钱，要撑住十二万的供应商货款，还有三天后到期的物流费用四万八，月底的员工报销两万一千。

    算不出来。怎么算都不够。

    林听晚打开笔记本，把所有的应付款项按紧急程度排了个序。

    第一优先：瑞丰货款12.6万——逾期五天，对方已发函催。 第二优先：物流费用4.8万——三天后到期，违约按日千分之三罚款。 第三优先：包装供应商6.2万——账期还剩十天，但老合作方，有商量余地。 第四优先：辅料供应商1.8万——月底到期。 第五优先：员工报销2.1万——月底前必须结清，影响士气。

    「应收呢？」

    财务总监调出应收账款表，数据密密麻麻铺了半屏：「华东区两家连锁，合计应收38万。好又多18万，百惠20万。账期分别还剩十五天和十八天。华中区三家，合计22万，账期三十天。」

    「哪个最快能到账？」

    「好又多，之前三次回款都准时，信誉不错，估计能按期付。」财务总监犹豫了一下，「但百惠那边上周打电话来，说他们内部在做财务审计，可能会延迟付款。」

    林听晚在笔记本上写：好又多18万，预计15天内回。百惠20万，不确定。

    十五天的等待和四十二万的即时缺口之间，是一道深不见底的裂缝。

    「投资款呢？」财务总监试探着问。

    林听晚的笔尖停了一瞬。

    周既白的投资款，合同早就签了，首期五百万。但走的是正规基金流程，要过投委会、做尽调、法务审合同，最快也要月底。

    「周总那边还在走流程。」她把笔记本合上，「我们不等那笔钱。」

    「可如果月底资金链真的断了——」

    「等投资款到账再付货款，不是经营，是赌博。」林听晚站起来，声音不高，但每个字都压着重量，「我今晚把方案做出来，明天一早开会。」

    晚上十一点，办公室只剩林听